Dienstwagen-Rechner (1% / 0,5% / 0,25%)
Berechne den geldwerten Vorteil deines Firmenwagens schnell und verständlich – inklusive Arbeitsweg. Der Rechner berücksichtigt die gängigen pauschalen Regeln: 1% (Verbrenner), 0,5% (Plug-in-Hybrid/E-Auto unter Bedingungen) und 0,25% (E-Auto bis Preisgrenze – abhängig vom Anschaffungsdatum).
Hinweis: Ergebnis = steuerpflichtiger geldwerter Vorteil (pauschale Methode). Die tatsächliche Steuerbelastung hängt von Einkommen, Steuerklasse, Sozialabgaben, Kirchensteuer etc. ab. Maßgeblich ist i. d. R. der Bruttolistenpreis (Listenpreis bei Erstzulassung inkl. Sonderausstattung & USt).
Tipps & FAQ
Ein Dienstwagen ist für viele Arbeitnehmer und Selbstständige einer der beliebtesten Benefits – doch die Dienstwagenbesteuerung entscheidet, ob sich das Modell wirklich lohnt. Der wichtigste Begriff dabei ist der geldwerte Vorteil. Er beschreibt den privaten Nutzen, den du aus dem Firmenwagen ziehst. In Deutschland wird dieser Vorteil häufig pauschal berechnet: mit der 1%-Regelung oder – bei begünstigten Fahrzeugen – mit der 0,5%-Regelung bzw. der 0,25%-Regelung. Genau dafür ist dieser Dienstwagen-Rechner gedacht: schnell vergleichen, welche Konfiguration steuerlich am sinnvollsten ist.
Tipp 1: Achte zuerst auf den Bruttolistenpreis, nicht auf deinen Rabatt. Für die Pauschale zählt grundsätzlich der offizielle Listenpreis inklusive Sonderausstattung. Das ist der häufigste Grund, warum die Steuer höher ausfällt als erwartet. Tipp 2: Der Arbeitsweg macht oft den Unterschied: Zusätzlich zur Privatnutzung kommt in vielen Fällen eine Pauschale für Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte dazu. Wer selten ins Büro fährt, sollte die tageweise Methode (0,002% pro km/Tag) prüfen – das kann den geldwerten Vorteil deutlich senken.
Tipp 3: Bei Elektro-Dienstwagen sind die Regeln oft attraktiver. Je nach Anschaffungsdatum und Preisgrenze wird nur ein Teil des Listenpreises angesetzt – daraus ergeben sich effektiv die 0,25% oder 0,5%. Deshalb lohnt es sich, unterschiedliche Modelle (oder Ausstattungen) durchzurechnen, bevor du unterschreibst. Tipp 4: Beim Plug-in-Hybrid entscheidet die Technik: Nur wenn die Voraussetzungen erfüllt sind (z. B. ausreichend elektrische Reichweite oder niedrige CO₂-Werte), bleibt es bei der 0,5%-Regelung – sonst kann wieder die 1%-Regel greifen.
FAQ: Häufige Fragen zur Dienstwagenbesteuerung
Wie berechnet sich der geldwerte Vorteil bei der 1%-Regel?
Du versteuerst monatlich 1% des Bruttolistenpreises (Privatnutzung). Für den Arbeitsweg kommt häufig zusätzlich 0,03% pro km/Monat
(oder 0,002% pro km/Tag) dazu. Der Rechner zeigt dir beide Varianten.
Wann gilt 0,25% bei einem Elektro-Firmenwagen?
Bei reinen Elektrofahrzeugen wird – je nach Preisgrenze und Anschaffungszeitpunkt – nur ein Viertel des Listenpreises als Basis
angesetzt. Daraus ergibt sich effektiv die 0,25%-Besteuerung. Liegt das Fahrzeug über der Grenze, wird meist nur halbiert (0,5%).
Gilt 0,5% immer für Plug-in-Hybride?
Nein. Plug-in-Hybride sind nur dann begünstigt, wenn sie die gesetzlichen Bedingungen erfüllen (z. B. elektrische Mindestreichweite
oder CO₂-Grenze). Trage Reichweite und CO₂ ein – der Rechner stuft das Fahrzeug automatisch ein.
Was ist besser: Fahrtenbuch oder Pauschale?
Wer wenig privat fährt oder hohe Fahrzeugkosten hat, kann mit Fahrtenbuch profitieren. Wer es unkompliziert will, nutzt die Pauschale.
Faustregel: Je höher der Privatanteil, desto eher ist die Pauschale „okay“ – bei wenig Privatkilometern lohnt sich das Fahrtenbuch
häufiger.
Warum ist der Rechner ideal für Gehaltsverhandlungen?
Weil du die steuerliche Auswirkung schnell in Euro siehst: So kannst du Leasingrate, Zuzahlung, Gehaltsumwandlung und Fahrzeugwahl
realistisch vergleichen – und argumentierst mit Zahlen statt Bauchgefühl.